רוב השכירים משלמים מס לפי חישוב חודשי “גס”. כשיש שינויים במהלך השנה—עבודה אצל כמה מעסיקים, לידה, לימודים, תרומות, הפקדות עצמאיות לפנסיה—נוצר פער שמזכה אותך בהחזר. כך תבדוק בצורה מסודרת אם מגיע לך כסף חזרה.
“בדיקת 60 שניות”: סימני זכאות מהירים
החלפת מקום עבודה במהלך השנה / עבדת רק בחלק ממנה
נולד ילד / שינוי במצב משפחתי
קיבלת דמי אבטלה / לידה / מילואים
הפקדת עצמאית לקופת גמל/ביטוח חיים
תרמת לעמותה מוכרת (ס’ 46)
הייתה הכנסה מריבית/ניירות ערך
סיימת תואר אקדמי וקיבלת זכאות לנק’ זיכוי
תיאום מס לא בוצע או בוצע מאוחר
אם סימנת אחד או יותר — יש סיכוי טוב להחזר.
מסמכים שכדאי להכין מראש
טופס 106 מכל מעסיק בשנה הרלוונטית
טופס 867 מהבנקים/בתי השקעות (ריבית/ניירות ערך)
אישורים שנתיים על הפקדות לקופות גמל/ביטוחי חיים
אישורי תרומות (ס’ 46), לימודים ו/או מסמכים על מצב משפחתי
פרטי חשבון בנק לקבלת ההחזר
המדריך – צעד אחרי צעד
צעד 1: מאתרים את כל ההכנסות והמסים ששולמו
רכז/י את כל טפסי 106 ו-867 ובדוק/י כמה מס נוכה בפועל בשנה.
צעד 2: מאמתים נקודות זיכוי והטבות אישיות
ילדים, מגורים בישראל, תואר אקדמי, מצב משפחתי, שירות צבאי/לאומי—הכול משפיע על המס הסופי.
צעד 3: בודקים הפקדות וניכויים שמקטינים מס
הפקדות עצמאיות לקופות גמל/ביטוחי חיים, תרומות מוכרות, הוצאות לימודים וכד’—מייצרות זיכוי/ניכוי.
צעד 4: מבצעים סימולציה שנתית
השוואה בין מס ששולם בפועל לבין מס שהיה צריך להיות משולם לאחר כל הזיכויים והניכויים. הפער החיובי = החזר.
צעד 5: מגישים בקשה מסודרת
ממלאים את הבקשה השנתית (טופס 135) ומצרפים את כל האישורים הרלוונטיים. אפשר עד 6 שנים אחורה.
צעד 6: עוקבים עד לקבלת הכסף
ברוב המקרים ההחזר מועבר לחשבון הבנק תוך כמה חודשים מרגע האישור.
טעויות נפוצות שכדאי להימנע מהן
הגשה ללא כל טופסי 106 (כולל משרות זמניות)
דילוג על 867 מהבנקים — מפספס זיכויים/משנה חישוב
אי הכללת תרומות/הפקדות עצמאיות — מפסיד כסף
תיאום מס מאוחר ש”קובר” החזר פוטנציאלי
הסתמכות על חישוב חודשי במקום חישוב שנתי מלא
לבד או עם רו”ח?
אפשר לבד—אבל מי שלא מכיר את הכללים לעומק נוטה לפספס כסף או לעכב את ההחזר.
ליווי של רו”ח מוודא איסוף מסמכים מלא, סימולציה אופטימלית וטיפול מהיר בבירוקרטיה.
שאלות נפוצות
כמה זמן לוקח?
לרוב כמה חודשים מרגע ההגשה המאושרת.
אין לי חלק מהמסמכים—להמשיך?
כן. מתחילים באיסוף ויש פתרונות לקבלת עותקים.
מה עם כמה שנות עבר?
אפשר לבקש עד 6 שנים רטרואקטיבית.
אם לא מגיע לי—אשלם?
אצלנו הבדיקה הראשונית ללא סיכון; ממשיכים רק אם יש כדאיות.
עם המומחיות שלנו – ההחזר שלך קרוב מתמיד!
